Est-il intéressant d’ouvrir un PER à 60 ans ?

Rappel du fonctionnement d’un PER

Le PER est un produit d’épargne conçu pour vous aider à accumuler un capital ou une rente en vue de la retraite. Vous effectuez des versements tout au long de votre vie active, et en échange, vous bénéficiez d'avantages fiscaux. L’épargne reste bloquée jusqu'à la retraite, sauf en cas d’exception (achat de résidence principale, accidents de la vie, etc.).

À 60 ans, le fonctionnement du PER ne change pas, mais l’approche de la retraite modifie la manière dont vous pouvez en tirer profit. Voici ce que vous devez savoir :

• Les options à la sortie : Lorsque vous partez à la retraite, le PER vous permet de choisir entre deux options : une sortie en capital (tout ou partie de l’épargne) ou une rente viagère (un revenu régulier à vie). À 60 ans, il est crucial de réfléchir à l'option qui correspond le mieux à votre situation. Si vous avez besoin d'un capital pour un projet ou pour sécuriser votre avenir financier, la sortie en capital peut être la meilleure solution. Si vous cherchez à garantir un revenu régulier tout au long de votre retraite, la rente peut s'avérer plus adaptée.
• Les avantages fiscaux : L’un des grands atouts du PER, même à 60 ans, est la déduction fiscale sur les versements. Les sommes que vous versez sur votre PER sont déductibles de votre revenu imposable dans certaines limites, ce qui peut alléger votre impôt sur le revenu. À 60 ans, vous pouvez encore bénéficier de cette déduction sur vos revenus actuels, même si vous êtes à quelques années de la retraite. Cela peut représenter un avantage fiscal immédiat non négligeable, surtout si vous êtes dans une tranche d'imposition élevée.
• L’épargne à court terme : Contrairement à ce qu’on pourrait penser, le PER ne nécessite pas forcément une épargne à long terme. Même à 60 ans, vous pouvez y verser des montants importants pour bénéficier des déductions fiscales, puis récupérer votre épargne sous forme de capital ou de rente peu de temps après votre départ en retraite.

Pour tout savoir sur le plan d’épargne retraite, n’hésitez pas à lire ce guide sur le PER.

Quels sont les avantages d’ouvrir un PER à partir de 60 ans, notamment en matière de fiscalité ?

L’un des atouts majeurs du PER est que les versements que vous effectuez sont déductibles de vos revenus imposables, dans certaines limites. Concrètement, cela signifie que si vous êtes encore en activité et que vous avez des revenus imposables, chaque euro versé sur votre PER réduit le montant de vos revenus soumis à l'impôt. Cela peut être particulièrement avantageux si vous êtes dans une tranche d’imposition élevée.

Par exemple, si vous êtes dans la tranche d’imposition à 30 % et que vous versez 10 000 € sur votre PER, vous pouvez économiser jusqu'à 3 000 € d'impôts. Pour quelqu’un de 60 ans qui approche de la retraite, cet avantage fiscal immédiat peut alléger la pression fiscale sur vos derniers revenus professionnels.

Le montant que vous pouvez déduire dépend de vos revenus et des plafonds fixés par la loi. Pour une personne proche de la retraite, ces plafonds peuvent encore représenter des sommes significatives. Et si vous n’avez pas utilisé ces plafonds lors des années précédentes, sachez que vous pouvez reporter les plafonds non utilisés sur les trois années précédentes, augmentant ainsi le montant déductible.

Lorsque vous prenez votre retraite et décidez de retirer l’argent de votre PER, la fiscalité dépend de la manière dont vous choisissez de sortir : en capital ou en rente. Si vous optez pour une sortie en capital, les sommes versées seront soumises à l’impôt sur le revenu, mais uniquement sur les plus-values réalisées. Si vous choisissez une rente viagère, celle-ci sera soumise à l’impôt, mais avec un abattement qui dépend de votre âge.

Comment optimiser ses revenus à la retraite avec un PER ?

L’un des principaux atouts du PER est qu’il vous permet de choisir entre deux options de sortie : la rente viagère ou le capital.

• La rente viagère vous assure un revenu régulier à vie. C’est une solution intéressante si vous craignez que votre pension de retraite ne suffise pas à couvrir vos besoins sur le long terme. En transformant votre épargne en rente, vous bénéficiez d’un complément de revenu stable et sécurisé, sans avoir à vous soucier de la gestion de votre capital.
• La sortie en capital vous permet de récupérer l’intégralité ou une partie de l’épargne constituée en une seule fois. Cela peut être utile si vous avez un projet particulier, comme acheter un bien immobilier, financer des travaux, ou simplement disposer d’une réserve d’argent pour anticiper d’éventuels besoins.

Adapter la stratégie à votre situation
Si vous ouvrez un PER à 60 ans, la question est de savoir quelle option sera la plus avantageuse pour vous. La rente viagère est particulièrement intéressante si vous cherchez une sécurité financière à long terme, notamment pour faire face à des dépenses imprévues ou si vous souhaitez garantir un revenu stable en complément de votre retraite.
D’un autre côté, la sortie en capital peut convenir si vous avez besoin d’une somme conséquente à court terme, tout en conservant la possibilité de récupérer une partie sous forme de rente ultérieurement.

Le cumul des avantages fiscaux et successoraux
Ouvrir un PER vous permet non seulement d’alléger vos impôts (comme vu précédemment), mais aussi d'optimiser la transmission de votre patrimoine. En cas de décès, le capital restant sur votre PER peut être transmis à vos héritiers dans des conditions fiscales avantageuses. Par rapport à d’autres produits d’épargne, le PER bénéficie d’un traitement fiscal particulièrement attractif pour les successions, notamment si vous choisissez de transmettre votre capital avant 70 ans.

Maximiser vos revenus en fonction de votre fiscalité à la retraite
Un autre aspect à prendre en compte est la fiscalité appliquée aux sorties du PER. Par exemple, si vous optez pour une sortie en capital, seul le montant des plus-values réalisées est soumis à l’impôt. Si vous choisissez la rente viagère, elle sera partiellement imposée, mais l’abattement fiscal appliqué varie en fonction de votre âge au moment du départ en retraite.

Ainsi, en fonction de votre tranche d’imposition au moment de la retraite et de vos besoins financiers, le PER vous permet d’ajuster votre stratégie pour maximiser vos revenus tout en optimisant la fiscalité.

Quels sont les inconvénients d’ouvrir un PER à 60 ans ?

Le principal inconvénient d’ouvrir un PER à 60 ans est la durée d’investissement très courte. Contrairement à un PER ouvert plus tôt, qui permet de capitaliser sur une longue période, vous disposez de peu de temps pour que votre épargne fructifie. Les placements en PER sont généralement pensés pour être rentables sur le long terme, mais à 60 ans, vous risquez de ne pas bénéficier pleinement des rendements potentiels.

Les PER comportent également des frais de gestion, d’arbitrage, et parfois des frais d’entrée. Ces frais peuvent représenter une part non négligeable de votre épargne, surtout si vous ne laissez pas votre capital fructifier sur une longue période. À 60 ans, ces frais peuvent peser sur la rentabilité de votre placement, d'autant plus que la durée d'investissement est limitée.

Bien que vous soyez proche de la retraite, les règles restent les mêmes, l’argent placé sur un PER reste bloqué jusqu’à ce moment-là, sauf dans certains cas spécifiques (comme l’achat d’une résidence principale). Si vous avez besoin de liquidités immédiates, le PER n’est donc pas le meilleur choix.

Enfin, le PER, malgré ses avantages fiscaux, est un produit assez rigide comparé à d’autres solutions d’épargne comme l’assurance-vie ou les comptes épargne classiques. À 60 ans, si vous cherchez une solution plus flexible, qui vous permet de gérer et retirer votre épargne quand vous le souhaitez, d’autres options peuvent s’avérer plus adaptées.

En conclusion, ouvrir un PER à 60 ans peut encore être avantageux pour réduire vos impôts à court terme et optimiser vos revenus à la retraite, grâce à ses déductions fiscales et ses options de sortie flexibles. Cependant, la durée d’investissement réduite et les frais associés doivent être pris en compte. Si vous cherchez à optimiser votre fiscalité en fin de carrière, le PER peut être une bonne option, mais d’autres solutions plus flexibles pourraient mieux convenir selon vos besoins. Si vous souhaitez obtenir des conseils et un accompagnement dans votre projet, n’hésitez pas à contacter un conseiller en gestion de patrimoine.